kassaflodesanalys.py

Created on August 05, 2024
1.74 KB
Kassaflodesanalys
(Dessa nu bara p resultatrakningen)

Den lopande verksamheten

Rorelseresultat (ta UB)

Justeringar for poster som inte ingar i kassaflodet +/-
(Avskrivningar over plan UB)

Erhallen ranta + 
(Ranteintakter UB)

Erlagd ranta - 
(Rantekostnader UB)

Betald inkomstskatt +/-
(Skatt UB)

Kassaflode fran den lopande verksamheten fore
forandringar av rorelsekapital
=(Rorelseresultat + allt)




Kassaflode fran forandringar i rorelsekapital
Tank: har det okat/minskat fran IB till UB?
Okning (-) / Minsk (+) av varulager -/+ 
(Varulager IB - UB)

Okning (-) / Minsk (+) av rorelsefordringar -/+ 
(Summa kortfri. fordringar IB - UB) 
Om minskat fran IB till UB:+

Okning (+) / Minsk (-) av rorelseskulder +/-
(Summa kortfri. skulder UB - IB)
 
1 Kassaflode fran den lopande verksamheten
(=Kassa flode från lop. verksamhet fore forandring.. + allt detta)



Investeringsverksamheten
Forvarv av immateriella anlaggningstillgangar -
(Finansiella anlaggn. till. UB - IB)

Forslajning av materiella anlaggningstillg +
(Mat. Anlaggn. IB - UB + Avskrv. ENLIGT plan - Forvarv ovanfor)

2 Kassaflode fran investeringsverksamheten=(Summa upp)


Finansieringsverksamheten
Nyemission +
(Aktiekap UB - IB)
Amortering av skuld -
(Summa langsfrist. skulder UB - IB)
 3 Kassaflode fran finansieringsverksamheten
=Summa upp)

Arets kassaflode Summa 1,2 och 3 ihop


Berakna soliditet:
0,794*Obeskattade reserver UB.
Detta + Summa EK UB
Tillslut detta delat pa Summa Tillgangar*100

Berakna rorelsemarginalen:
(Rorelseresultat/Nettoomsatt.) *100

Berakna rantabilitet pa totalt kapital 
Rorelseresultat UB+Ranteintakter UB +Finans. anlaggntill UB
Summan delat pa Summa tillgangar * 100

Hur stort ar kassaflodet fran forandringen av varulager?
Varulager IB - UB