munfinancement.py

Created on February 22, 2023
1.68 KB
Q1 => Cash-flows prévisionnels
CAF : finN, finN+1,finN+2....
Chiffre d'affaires (CA HT)

Marge s/ couts variables
(marge opération.)  =
 - Charges fixes diverses  
 - Amortissements invest. 5 ans  -
 - Amortissements invest. 4 ans  -
 - Amortissements invest. 3 ans  -
 - Intérets sur emprunt 1 (voir échéancier)  -
 - Intérets sur emprunt 2 (voir échéancier)  -
 - Intérets sur emprunt 3 (voir échéancier)  -

Résultat courant avant impôts
(imposable)  =
 - IS au taux normal 
 (1/3 RCAI)  -
Résultat net 
(bénéfice prévisionnel)  =
 + Amortissements
 (à réintégrer)  +
Cash-flows prévisionnels  =
Annuité constante :
A=c*t/1-(1+t)^-n

Plan de financement :
  N,finN,Fin+1...
POSTES RELATIFS AU PDF

BESOINS DE FINANCEMENT
(TRESORERIE RELATIVE AU 
FINANCEMENT DU PROJET)
 - investissement 1 =Equipements commerciaux
 - investissement 2 = Equipements logistiques
 - investissement 3 = Equipements informatiques
 - variation du BFRE(si positif)
- dividendes versés
 - remboursements d'emprunts 1 (hors intérets)
 - remboursements d'emprunts 2 (hors intérets)
 - remboursements d'emprunts 3 (hors intérets)
TOTAL BESOINS DE TRESORERIE
RESSOURCES DE FINANCEMENT 
(RESSOURCES FINANCANT LE
PROJET)
 - apport en capital 1  (associés)
 - apport en capital 2  (associés)
 - compte courant associés (bloqué)
 - emprunts 1 contractés (banque SG)
 - emprunts 2 contractés (banque CM)
 - emprunts 3 contractés (banque CM)
 - récupération de BFRE (si négatif)
 - cash-flows (voir tableau cash flows)
TOTAL RESSOURCES
ECART RESSOURCES BESOINS (R-B)
ECART CUMULE

Années : N,N+1,N+2...
BFRE en €
ANNEE EN COURS
ANNEE PRECEDENTE
VAR POSITIVE = BESOINS
VAR NEGATIVE = RESSOURCES