gesttreso.py

Created on November 12, 2023
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GESTION DE TRESO :
1.  Cash Pooling Notionnel:
•  Il s'agit d'une technique de
consolidation des soldes de 
trésorerie de plusieurs comptes
bancaires, appartenant à une
même entreprise ou à un groupe
d'entreprises.
•  Les soldes des différents 
comptes sont additionnés pour
donner une position de 
trésorerie globale, mais les 
fonds ne sont pas physiquement
transférés.
•  L'avantage est que
l'entreprise peut bénéficier
de conditions plus favorables 
pour ses placements ou ses 
crédits en fonction de la
position nette consolidée.
•  Cela permet aussi de réduire
les coûts d’intérêts si la 
position nette est débitrice,
puisque les intérêts sont 
calculés sur le solde net
global.

2.  Zero Balance Account (ZBA):
•  C'est un mécanisme par 
lequel tous les mouvements 
de trésorerie des comptes 
filiales sont centralisés 
dans un compte principal.
•  À la fin de chaque journée,
les soldes des comptes 
secondaires sont automatiquement
transférés vers le compte 
principal (si positifs) ou 
compensés par ce dernier 
(si négatifs), de manière à 
ce que chaque compte 
secondaire affiche un solde
nul.
•  Cela permet de simplifier la gestion de trésorerie et de minimiser les soldes non rémunérés.
•  Le ZBA est particulièrement utile pour les entreprises avec de nombreuses filiales ou départements ayant des besoins de liquidité variables.